Auf einen Blick
- Vollständige deutsche Lohnabrechnung mit allen Steuerklassen und Sozialversicherung
- Automatische Berechnung von Lohnsteuer, Kirchensteuer und Solidaritätszuschlag
- Sozialversicherungsmeldungen (DEÜV) direkt an Krankenkassen
- DATEV-Export für nahtlose Steuerberater-Integration
- Integration mit HR-Modul für Zeiterfassung und Urlaubsverwaltung
Lohnabrechnung in Deutschland: Die Herausforderung
Die Lohnabrechnung in Deutschland gehört zu den komplexesten weltweit. Sechs Steuerklassen, über 100 Krankenkassen, Kirchensteuer in verschiedenen Bundesländern, Minijobs, Midijobs, betriebliche Altersvorsorge - die Liste der Sonderfälle ist lang. Fehler können teuer werden: Nachzahlungen, Säumniszuschläge und im schlimmsten Fall Strafverfahren drohen.
Die Odoo Lohnabrechnung mit deutscher Lokalisierung meistert diese Komplexität. Das Modul wird kontinuierlich an Gesetzesänderungen angepasst - sei es der jährliche Steueränderungsgesetz, neue Sozialversicherungsbeiträge oder Mindestlohnanpassungen. Als Unternehmer können Sie sich darauf verlassen, dass Ihre Abrechnungen aktuell und korrekt sind.
Der entscheidende Vorteil gegenüber isolierten Lohnprogrammen: Die nahtlose Integration mit der Odoo Personalverwaltung. Arbeitszeitdaten, Urlaubstage und Krankmeldungen fließen automatisch in die Abrechnung ein. Kein manuelles Übertragen, keine Abstimmungsfehler.
Kernfunktionen der deutschen Lohnabrechnung
Steuerberechnung
Das Modul berechnet alle steuerlichen Abzüge präzise:
- Lohnsteuer: Alle sechs Steuerklassen mit korrekten Freibeträgen
- Kirchensteuer: Bundeslandspezifische Sätze (8% oder 9%)
- Solidaritätszuschlag: Mit aktuellen Freigrenzen
- Pauschalversteuerung: Für Minijobs und bestimmte Lohnarten
Die Lohnsteuer-Anmeldung wird automatisch erstellt und kann über ELSTER übermittelt werden. Das spart monatlich wertvolle Zeit in der Lohnbuchhaltung.
Sozialversicherung
Die Sozialversicherungsbeiträge werden vollautomatisch berechnet:
- Krankenversicherung mit kassenindividuellen Zusatzbeiträgen
- Rentenversicherung (aktuell 18,6%)
- Arbeitslosenversicherung (2,6%)
- Pflegeversicherung mit Kinderlosenzuschlag und Sachsen-Sonderregelung
Beitragsbemessungsgrenzen und Gleitzonenfaktoren für Midijobs werden automatisch berücksichtigt. Die DEÜV-Meldungen (An-/Abmeldungen, Jahresmeldungen) erstellt Odoo automatisch und übermittelt sie an die zuständigen Krankenkassen.
Lohnarten
Das System unterstützt alle gängigen Lohnarten:
- Grundgehalt und Stundenlohn
- Überstundenzuschläge (25%, 50%, 100%)
- Nacht-, Sonntags- und Feiertagszuschläge (steuerfrei)
- Prämien und Boni
- Sachbezüge (Firmenwagen, Tankgutscheine, etc.)
- Vermögenswirksame Leistungen
- Betriebliche Altersvorsorge (Entgeltumwandlung)
Integration mit HR-Modul
Die wahre Stärke der Odoo Lohnabrechnung zeigt sich in der ERP-Integration:
Zeiterfassung
Arbeitszeiten aus der Odoo Zeiterfassung fließen automatisch in die Lohnabrechnung. Das System erkennt:
- Reguläre Arbeitszeiten und Überstunden
- Nacht- und Wochenendarbeit für Zuschlagsberechnung
- Projektzeiten für Kostenstellenzuordnung
- Abwesenheiten durch Urlaub oder Krankheit
Urlaubsverwaltung
Genommene Urlaubstage werden automatisch berücksichtigt. Bei Austritt berechnet das System den Resturlaub und erstellt entsprechende Abfindungspositionen. Auch Sonderurlaub und unbezahlter Urlaub werden korrekt verarbeitet.
Mitarbeiterdaten
Stammdaten aus der Personalverwaltung werden direkt übernommen:
- Steuerliche Daten (Steuerklasse, Freibeträge, Kinderfreibeträge)
- Sozialversicherungsdaten (Krankenkasse, SV-Nummer)
- Bankverbindung für Gehaltsüberweisung
- Vertragsdetails (Arbeitszeit, Gehalt, Zuschläge)
DATEV-Integration und Steuerberater-Anbindung
Die Zusammenarbeit mit dem Steuerberater ist in der deutschen Lohnabrechnung essenziell. Odoo bietet verschiedene Schnittstellen:
DATEV-Export
Die Lohndaten können im DATEV-Format exportiert werden:
- LODAS-Format: Für DATEV Lohn und Gehalt
- Buchungsdaten: Lohnbuchungen für die Finanzbuchhaltung
- Personalstammdaten: Für die Erstanlage oder Aktualisierung
Workflow-Szenarien
Je nach Arbeitsaufteilung gibt es verschiedene Möglichkeiten:
- Vollständige Abrechnung in Odoo: Sie rechnen komplett ab, der Steuerberater erhält nur Buchungsdaten
- Datenlieferung: Sie erfassen Bewegungsdaten, der Steuerberater rechnet in DATEV ab
- Kontrollabrechnung: Parallelrechnung zur Plausibilitätsprüfung
Der Steuerberater-Export kann automatisiert zum Monatsende erstellt und per E-Mail versendet werden.
Gesetzliche Meldungen
Odoo erstellt alle vorgeschriebenen Meldungen automatisch:
Sozialversicherungsmeldungen (DEÜV)
- Anmeldung bei Eintritt
- Abmeldung bei Austritt
- Jahresmeldung zum Jahresende
- Unterbrechungsmeldungen (Krankheit, Mutterschutz)
- Änderungsmeldungen bei Beitragsgruppenwechsel
Lohnsteuer-Anmeldung
Die monatliche oder vierteljährliche Lohnsteuer-Anmeldung wird automatisch erstellt. Die Übermittlung erfolgt über ELSTER - entweder direkt aus Odoo oder nach Export als XML-Datei.
Bescheinigungen
- Lohnsteuerbescheinigung (elektronisch an Finanzamt)
- Arbeitsbescheinigungen für Arbeitsagentur
- SV-Meldebescheinigungen für Mitarbeiter
- Entgeltbescheinigungen für Krankenkassen
Besondere Beschäftigungsformen
Minijobs (520-Euro-Basis)
Geringfügig Beschäftigte werden korrekt abgerechnet: pauschale Abgaben an Minijob-Zentrale, optionale Rentenversicherungspflicht, steuerfreie oder pauschal versteuerte Auszahlung.
Midijobs (Übergangsbereich)
Für Verdienste zwischen 520,01€ und 2.000€ gelten besondere Berechnungsregeln. Odoo berechnet die reduzierten Arbeitnehmerbeiträge und das fiktive Entgelt für den Arbeitgeberbeitrag automatisch.
Kurzarbeit
Das Modul unterstützt Kurzarbeitergeld-Berechnungen: Soll-Entgelt, Ist-Entgelt, KuG-Berechnung und Erstattungsanträge an die Arbeitsagentur.
Werkstudenten und Praktikanten
Besondere SV-Regelungen für Werkstudenten (nur Rentenversicherung) und Praktikanten (Unterscheidung Pflicht- vs. freiwilliges Praktikum) werden berücksichtigt.
Kosten und Preismodelle
Die Kosten für die Odoo Lohnabrechnung setzen sich wie folgt zusammen:
| Position | Kosten |
|---|---|
| Odoo Payroll Modul | Inkl. in Enterprise |
| Deutsche Lokalisierung | 5-10€/Mitarbeiter/Monat |
| DATEV-Schnittstelle | 50-100€/Monat |
| ELSTER-Anbindung | 30-50€/Monat |
| Einrichtung & Konfiguration | 2.000-5.000€ einmalig |
Für ein Unternehmen mit 50 Mitarbeitern liegen die monatlichen Kosten typischerweise bei 400-700€ - deutlich günstiger als die meisten spezialisierten Lohnabrechnungsprogramme, und mit dem Vorteil der vollständigen ERP-Integration.
Implementierung: Der Weg zur erfolgreichen Lohnabrechnung
Die Einführung der Odoo Lohnabrechnung erfordert sorgfältige Planung:
Vorbereitung
- Personalstammdaten bereinigen und migrieren
- Lohnarten und Abrechnungskreise definieren
- Schnittstellen zu Krankenkassen und ELSTER einrichten
Parallelrechnung
Empfohlen sind 2-3 Monate Parallelrechnung mit dem bisherigen System. So werden Differenzen erkannt und korrigiert, bevor Odoo produktiv geht.
Schulung
Die Lohnbuchhaltung benötigt intensive Schulung - sowohl für die tägliche Abrechnung als auch für Sonderfälle und Korrekturläufe. Ein erfahrener Odoo Partner unterstützt dabei.
Fazit
Die Odoo Lohnabrechnung bietet deutschen Unternehmen eine vollwertige Payroll-Lösung. Mit korrekter Steuer- und Sozialversicherungsberechnung, automatischen Meldungen und DATEV-Integration erfüllt sie alle Anforderungen der deutschen Lohnbuchhaltung. Der entscheidende Mehrwert liegt in der nahtlosen Integration mit HR und Zeiterfassung - ein Vorteil, den isolierte Lohnprogramme nicht bieten können. Für Unternehmen, die ihre Prozesse durchgängig digitalisieren möchten, ist die Odoo Lohnabrechnung eine lohnende Investition.